第一部分：百色市残联概况

一、 主要职能

市残疾人联合会基本职责为：

1.密切联系残疾人，听取残疾人意见，反映残疾人权益，为残疾人服务。

2.弘扬人道主义，宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人。

3.开展和促进残疾人康复、教育、劳动就业、扶贫、文化、体育、科研、用品用具供应、福利、社会服务、无障碍设施和残疾预防等工作，创造良好的环境和条件，扶助残疾人平等参与社会生活。

4.协助政府并会同有关部门研究、制定和实施残疾人事业的法规、政策规划和计划，对有关业务领域进行指导和管理。

5.承担市政府残疾人工作委员会的日常工作，做好综合、组织、协调和服务。

6.指导和检查全市各县（区）残疾人联合会工作，指导和管理各类残疾人社团组织。

7.管理和发放《中华人民共和国残疾人证》。

8.开展残疾人事业的国际交流与合作。

9.承担市委、市政府交办的其他工作。

市残疾人劳动就业管理中心主要职责为：负责本市残疾人劳动就业培训、求职登记、劳动能力评估，残疾人就业推荐、核查、回访、咨询、指导，制定年度就业安置计划，收缴和管理残疾人就业保障金。

市残疾人康复培训中心主要职责为：组织实施全市残疾人康复工作计划，指导和协调残疾人康复机构业务工作，开展残疾预防，康复需求，指导基层和社区残疾人康复工作，对7岁以下的聋儿免费配备辅助器具进行训练，使受训聋哑儿童能开口说话；对脑瘫儿童实施康复训练；开展为残疾儿童康复提供相关服务。

二、部门决算单位构成

 市残联包含1个一级预算单位和2个二级预算单位。其中：

（一）机关参公单位1个，即市残疾人联合会本级,内设领导部门、办公室、综合科。

（二）公益一类事业单位2个，即：市残疾人康复培训中心、市残疾人劳动就业管理中心。

第二部分：百色市残联 2019年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：项目绩效自评表

上述报表详见附件( 百色市残联2019年度部门决算公开附表)。

第三部分：百色市残联2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2019年度总收入1,435.44万元，其中本年收入1,185.93万元, 较2018年度决算数1,666.41万元相比，减少 480.48 万元，下降29%，主要原因是与本年相比，2018年安排有基建项目、残疾人体育赛事、残联换届等重大项目经费，同时，2019年起上级安排的残疾儿童康复救助资金不再下拨给市残联，而是直接拨到县（区）残联，故年度收入有了明显减少。收入具体情况如下：

1.财政拨款收入1,173.13万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2018年度决算数1603.97万元相比，减少 430.84 万元，下降27%，主要原因是与本年相比，2018年安排有基建项目、残疾人体育赛事、残联换届等重大项目经费，同时，2019年起上级安排的残疾儿童康复救助资金不再下拨到市残联，而是直接拨给县（区）残联，故年度收入有了明显减少。

2.本部门2019年无事业收入、经营收入。

3.上级补助收入12.80万元，为各县残联转入康复机构的儿童康复救助资金。较2018年度决算数0万元相比，增加12.8万元，增长100%，主要原因是这项收入上年上级通过转移支付直接拨给市残联，2019年经费拨到户籍地残联后，再拨到康复机构，因资金来源及拨款渠道有变化而新增。

4.本部门2019年无其他收入。

5.用事业基金弥补收支差额19.68万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2018年度决算数0.94万元相比，增加 18.74 万元，主要原因是使用历年非财政补助结余资金开展残疾儿童人工耳蜗补助项目工作。

7.上年结转和结余229.84万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括其他收入的结转和结余。较2018年度决算数64.85万元相比，增加 164.99 万元，主要原因是康复中心基建项目跨年实施，经费结转至2019年使用。

（二）本部门2019年度总支出1,435.44万元，其中本年支出1,339.21万元,较2018年度决算数1,444.38万元相比，减少 105.17 万元，下降7%，主要是本年总体收入较上年大幅减少，故支出也有所缩减，支出具体情况如下：

1.社会保障支出（类）1,254.59万元：主要用于市残疾人联合会及直属二层机构的基本支出和项目支出。较2018年度决算数1,057.78万元相比，增加 196.81 万元，增长19%，主要原因是新增在职在编人员且工资标准较上年变动提高，人员经费有所上涨，上级下达残疾人事业发展补助经费用于残疾人康复开支等。

2.卫生健康支出（类）12.25万元：主要用于市残联本级和直属事业单位基本医疗保险缴费方面的支出。较2018年度决算数11.5万元相比，增加 0.75 万元，增长7%，主要原因是在职在编人员比上年增加2人。

3.住房保障支出（类）21.81万元：主要用于市残联本级和直属事业单位住房公积金方面的支出。较2018年度决算数  0万元相比，增加21.81万元，增长100%，主要原因是上年按要求将住房公积金调整至其他残疾人事业支出科目统计，不在本科目核算。

4.其他支出（类）50.56万元：主要用于残疾人事业的彩票公益金支出。较2018年度决算数375.1万元相比，减少 324.54 万元，下降87%，主要原因是2019年上级下达的彩票公益金只安排了儿童学前教育补助项目，而2018年则安排了肢体残疾、智力残疾、孤独症儿童康复补助等多个项目。

5.结余分配12.80万元，为事业单位按规定提取的事业基金等。较2018年度决算数55.26万元相比，减少 42.46 万元，下降77%，主要原因是该资金为各县残联年末转入的儿童康复救助资金，结转下年度使用。

6.年末结转和结余83.43万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，包括一般公共预算财政资金和政府性基金的结转和结余。较2018年度决算数232.56万元相比，减少 149.13 万元，下降64%，主要原因是2019年我会不断加强预算管理工作，推进重点项目实施进度，加快预算执行率，取得了较好的成效。

二、2019 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

百色市残联2019 年度一般公共预算财政拨款年初预算为786.34万元，支出1,268.97万元，完成年初预算的161.38 %；较2018年度决算数1061.17万元相比， 增加207.80 万元，增长20%，其中：基本支出318.91万元，项目支出950.06万元。其中：

（一）社会保障和就业支出（类）

1.行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）年初预算为0.85万元，支出决算为3.47万元，决算数大于预算数主要原因是本年新增发放退休人员物业补贴； 事业单位离退休（项）年初预算为0.09万元，支出决算为0.69万元，决算数大于预算数主要原因是本年新增发放退休人员物业补贴； 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为29.15万元，支出决算为25.64万元，完成年初预算的 87.96 %。决算数小于预算数主要原因是本年养老保险缴费比例下调； 机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为0万元，支出决算为6.74万元，决算数大于预算数主要原因是职业年金不编制年初预算，根据社保部门有关记实清算要求，按实际追加。

2.残疾人事业（款） 行政运行（项）年初预算为60.14万元，支出决算为100.82万元，该功能分类主要用于基本工资、津贴补贴、绩效工资等各类人员经费，决算数大于预算数主要原因是本年新增在职在编职工，且工资标准较上年有所提高等；  一般行政管理事务（项）年初预算为0万元，支出决算为10.74万元，该功能分类包含“用于社保缴费、年终绩效等经费”和“市残联残疾人康复中心项目配备应急电源采购经费”两个项目，决算数大于预算数主要原因是项目列入综合预算，根据实际需要申请经费；  残疾人康复（项）年初预算为67.5万元，支出决算为520.87万元，决算数大于预算数主要原因是康复中心大楼附属工程进度款列入综合预算，根据实际需要申请经费，以及“提前下达2019年自治区残疾人事业补助资金”属于上级下达经费；  残疾人就业和扶贫（项）年初预算为249.1万元，支出决算为202.58万元，完成年初预算的 81.32 %，决算数小于预算数主要原因是残疾人子女助学金指标年初预算列为“残疾人就业和扶贫”科目，但下达时列为“其他残疾人事业支出”科目，其支出也只能对应记在“其他残疾人事业支出”科目。调整后“残疾人就业和扶贫”科目全年实际总指标为209.4万元，支出进度达97%； 残疾人体育（项）年初预算为14.9万元，支出决算为14.80万元，完成年初预算的99%。其他残疾人事业支出（项）年初预算为333.26万元，支出决算为348.57万元，完成年初预算的 104.59 %。决算数大于预算数主要原因是残疾人子女助学金项目经费年初预算列入“残疾人就业和扶贫”科目，下达时列为“其他残疾人事业支出”科目；

（二）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）  行政单位医疗（项）年初预算为3.18万元，支出决算为3.18万元，完成年初预算的100%；事业单位医疗（项）年初预算为6.62万元，支出决算为6.62万元，完成年初预算的100%；公务员医疗补助年初预算为2.45万元，支出决算为2.45万元，完成年初预算的100%；

（三）住房保障支出（类）住房改革支出（款）  住房公积金（项）年初预算为19.1万元，支出决算为21.81万元，完成年初预算的 114.19 %。该功能分类主要用于在职在编人员交纳住房公积金，决算数大于预算数主要原因是本年新增了在职在编职工；  

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

百色市残联2019年度一般公共预算财政拨款基本支出    318.91万元，其中：人员经费299.77万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金等；公用经费19.14万元，主要包括办公费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、工会经费、其他交通费、其他商品和服务支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出276.77万元，年初预算190.72万元，完成年初预算的 145.12 %。决算数大于预算数主要原因是一是本年新增2名在职在编职工，且工资标准较上年有所提高；二是追加在职在编人员绩效考评奖金；三是个别项目预算决算软件支出分类科目统计口径未统一，个别项目属于此部分的支出在预算软件中列为商品和服务支出。

（二）商品和服务支出19.14万元，年初预算36.38万元，完成年初预算的53%。决算数小于预算数主要原因是一是压减公用经费；二是个别项目预算决算软件支出分类科目统计口径未统一，在预算软件中将属于人员经费的个别项目列为列为此项目支出。

（三）对个人和家庭的补助支出23万元，年初预算0.57万元，超额完成年初预算。决算数大于预算数主要原因：一是追加退休人员生活补助，二是个别项目预算决算软件支出分类科目统计口径未统一，个别项目属于此部分的支出在预算软件中列为商品和服务支出。

四、2019年度政府性基金支出决算情况

百色市残联2019年度政府性基金支出50.56万元，较2018年度决算数375.1万元相比，减少 324.54 万元。全部用于项目支出。

百色市残联2019 年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为50.56万元。

（一）其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）  用于残疾人事业的彩票公益金支出（项）年初预算为0万元，支出决算为50.56万元，决算数大于预算数主要原因是此项经费为上级下达经费（含结转），不列入本级年初预算。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

百色市残联2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.35万元，完成年初预算0.41万元的 85.37 %，比上年决算数2.39万元减少 2.04 万元。主要是认真贯彻落实中央八项规定及其实施细则精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算及2018年度决算均有所节约。其中：因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0.35万元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，我会年初无此预算经费安排。决算数比2018年度决算数0万元一致，没有变动。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元，我会年初无此预算经费安排。决算数比2018年度决算数2.14万元减少2.14万元，主要原因是完成公车改革后，我单位不再保留一般公务用车。其中：

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行支出0万元。

（三）公务接待费支出0.35万元,主要用于按规定开支的各类公务接待支出。完成年初预算0.41万元的 85.37 %，决算数小于年初预算数的主要原因是严格贯彻落实中央八项规定及其实施细则精神和厉行节约要求，从严控制接待费费开支。决算数比2018年度决算数0.25万元增加 0.10 万元，主要是本年各类检查、调研工作较去年增多。国内公务接待批次4次，人次29次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

其中：

国内接待支出0.35万元，主要用于与国内相关单位交流工作及接受相关部门检查指导工作等发生的接待支出；

国（境）外接待支出0万元。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2019年度机关运行经费支出19.10万元，比年初预算数17.85万元增加 1.25 万元，增长7%，主要原因是新增在职在编人员。

（二）政府采购支出情况说明。

2019年本部门政府采购支出总额634.5万元，其中：政府采购货物支出154.32 万元、政府采购工程支出340万元、政府采购服务支出140.18 万元。授予中小企业合同金额478.5万元，占政府采购支出总额的75%，其中：授予小微企业合同金额478.5万元，占政府采购支出总额的75%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2019年12月31日，本部门共有车辆1辆，属于残疾人辅助器具流动服务车（特种专业技术用车）；单位价值50万元以上通用设备1台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。

组织对“2019年残疾人技能培训”项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出100万元，占一般公共预算项目支出总额的11%。该项目已由市财政局委托第三方机构开展绩效评价，目前处于评审阶段。

组织对1个部门开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出558.67万元，政府性基金预算支出0万元。2019年，我会不断加强预算管理工作，推进重点项目实施进度，加快预算执行进度，取得较好成效，圆满完成了年度预算支出进度工作任务。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，2019年残疾人技能培训项目自评得分为100分。根据《百色市“十三五”政府购买服务残疾人技能培训项目实施方案》（百残联字〔2017〕15号）要求，“十三五”期间，每年通过政府购买服务方式，组织实施政府购买残疾人职业技能及农村实用技术培训服务项目，免费为全市400名残疾人提供各类培训服务，项目经费计100万元，补贴标准为2500元/人。2019年度，我市共支出残疾人培训项目经费98.11万元，完成年初预算的98%，共培训残疾人425人，完成率为106.3%，领取合格证书人数为425人，合格率为100%。

发现的主要问题及原因：一是由于残疾人学员文化程度普遍较低，适合残疾人就业技能项目较少，工种较单一；二是由于培训任务重，时间紧，培训机构在培训过程中，未能及时把各县（市、区）培训资料收集归档，导致后期资料整理归档以及装订成册的工作进度缓慢。下一步市残联将提前做好项目前期准备工作，加大政府购买残疾人技能培训服务质量,多渠道、多元化探索适合残疾人创业技能，促进残疾人就业创业，助力残疾人脱贫奔康。二是进一步加强档案资料管理，督促培训机构以每班次为单位，及时收集残疾人学员个人信息、签到表等资料，切实做好档案资料归档,市残联将不定期地对培训机构开班材料进行抽查，对不符合要求或资料不完善的，通知培训机构进行整改。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：百色市残联2019年度部门决算公开附表