第一部分：百色市残疾人联合会概况

一、主要职能

（一）密切联系残疾人，听取残疾人意见，反映残疾人权益，为残疾人服务。

（二）弘扬人道主义，宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人。

（三）开展和促进残疾人康复、教育、劳动就业、扶贫、文化、体育、科研、用品用具供应、福利、社会服务、无障碍设施和残疾预防等工作，创造良好的环境和条件，扶助残疾人平等参与社会生活。

（四）协助政府并会同有关部门研究、制定和实施残疾人事业的法规、政策规划和计划，对有关业务领域进行指导和管理。

（五）承担百色市政府残疾人工作委员会的日常工作，做好综合、组织、协调和服务。

（六）指导和检查全市各县（区）残疾人联合会工作，指导和管理各类残疾人社团组织。

（七）管理和发放《中华人民共和国残疾人证》。

（八）开展残疾人事业的国际交流与合作。

（九）承担市委、市政府交办的其他工作。

二、部门决算单位构成

纳入百色市残联 2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1．市残联本级决算。

2．市残疾人康复培训中心决算。

3．市残疾人劳动就业管理中心决算。

第二部分：百色市残疾人联合会2018年度部门决算报表

（详见附件）

（注：由于以下报表以万元为单位，并保留两位小数点，因此，个别数据会存在进位尾差）

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款支出基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：百色市残疾人联合会2018年部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2018年度总收入1732.2万元（其中本年收入1666.41万元）, 总收入较2017年度决算数减少644.51万元，下降27.12%，主要原因是2017年的年初结转数包含477.48万元基建工程款用于当年正在建设的康复中心大楼项目，收入具体情况如下：

1.财政拨款收入1603.97万元，为市本级财政及中央、自治区财政当年拨付的资金。较2017年度决算数增加69.39万元，增长4.52%，主要是当年新增两名在职在编职工，同时，加大项目资金投入。

2.本部门2018年无“事业收入”及“经营收入”。

3.其他收入62.44万元，为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入，2018年我会其他收入较2017年度决算数增加60.19万元，增长26.75倍，主要原因是2018年残疾人康复中心收到自治区残联拨款残疾儿童人工耳蜗补助61.6万元。

4.用事业基金弥补收支差额0.94万元，主要是所属事业单位在当年的“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2017年度决算数减少6.48万元，降低87%，主要原因是2018年需要弥补的差额较上年小了很多。

5.上年结转和结余64.85万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，包括财政拨款结转和结余。较2017年度决算数减少767.62万元，下降92.21%，主要原因是2017年的年初结转数包含477.48万元基建工程款用于当年正在建设的康复中心大楼项目，同时由于2017年相关项目开展顺利，资金拨付进度较快，2018年初结转数中上级结转经费较上年同期减少了271.49万元。

（二）本部门2018年度总支出1732.2万元（其中本年支出1444.38万元），总支出较2017年度决算数减少644.51万元，下降27.12%，主要原因是2017年基建项目支出金额较大，本年支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）1,057.78万元：主要用于市残疾人联合会及直属二层机构的基本支出和项目支出。其中：行政事业单位离退休支出30.62万元。包括归口管理的行政单位离退休1.4万元，事业单位离退休0.69万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出28.41万元，机关事业单位职业年金缴费支出0.12万元。残疾人事业支出1,027.16万元。包括行政运行支出103.79万元，一般行政管理事务支出55.49万元，残疾人康复331.04万元，残疾人就业和扶贫194.76万元，残疾人体育28.23万元，其他残疾人事业支出313.86万元。较2017年度决算数减少562.56万元，下降34.72%，主要原因是2017年基建项目支出金额较大。

2.医疗卫生与计划生育支出（类）11.5万元，主要用于市残联本级和直属事业单位基本医疗保险缴费方面的支出，较2017年决算数减少0.24万元。

3.其他支出（类）375.1万元：用于残疾人事业的彩票公益金支出。较2017年度决算数减少203.13万元，降低35.13%，主要原因是2017年存在较多2016年结转使用的经费，同时为了尽快消化资金，2017年加快了项目工作进度和预算执行进度，故结转至2018年的资金大幅减少，支出也相对减少。

4.结余分配55.26万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2017年度决算数增加54.47万元，主要原因是2018年残疾人康复中心收到自治区残联拨款残疾儿童人工耳蜗补助61.6万元，该项目为2018-2020年跨三年实施的项目，未能在当年内全部开支完毕，故结转以后年度继续使用。

5.年末结转和结余232.56万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，较2017年度决算数增加86.12万元，增长58.81%，主要原因是2018年年末结转了多笔康复中心大楼经费，用于康复中心大楼建设项目的工程款、配套变压器和应急电源采购项目质保金。

二、2018年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

市残联2018年度一般公共预算财政拨款年初预算为1270.34万元，支出1061.17万元，完成年初预算的83.53%；较2017年度决算数减少581.21万元，下降35.39%，其中：基本支出290.56万元，项目支出770.61万元。其中：

（一）社会保障和就业支出（类）年初预算为1258.84万元，支出决算为1049.67万元，完成年初预算的83%。主要用于市残疾人联合会机关及直属事业单位基本支出和项目支出。基本支出包括统发人员的养老保险、职业年金以及退休人员的补贴等，项目支出包括残疾人康复、残疾人就业和扶贫、残疾人体育、其他残疾人事业等方面支出。

（二）“医疗卫生与计划生育支出”年初预算为11.50万元，支出决算为11.50万元，完成年初预算的100%。主要用于开支统发人员的医疗保险、工伤保险和生育保险。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出290.56万元，其中：人员经费257.9万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、事业单位绩效工资、行政人员公务交通补贴、退休费等；公用经费32.66万元，主要包括：办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、维修维护费、会议费、培训费等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出256.26万元，完成年初预算的100%。主要包括基本工资71.51万元、津贴补贴30.23万元、奖金48.45万元、伙食补助7.47万元、绩效工资33.81万元，养老保险、职业年金、住房公积金等社保缴费62.75万元，其他工资福利支出2.04万元。

（二）商品和服务支出32.66万元，完成年初预算的100%。主要包括日常办公费等2.29万元、水电费3.97万元、邮电费6.04万元、差旅费6.16万元、培训、会议费0.89万元，其他交通费7.7万元，其他支出等5.61万元。

（三）对个人和家庭的补助支出1.64万元，完成年初预算的100%。主要包括退休人员费用1.48万元和其他支出0.16万元。

四、2018年度政府性基金支出决算情况

市残联的政府性基金为彩票公益金，均属中央财政拨款资金，2018年度共支出375.1万元，较2017年度决算数减少203.13万元，降低35.13%，2018年初预算为408.44万元，支出决算完成年初预算的91.84%，支出全为项目开支，计入“用于残疾人事业的彩票公益金支出”功能分类，主要用于开支肢体、智力残疾和孤独症儿童康复补贴、残疾人文化宣传设备、残疾人辅助器具服务中心假肢、矫形器项目经费、残疾人康复培训中心人员及日常康复训练经费等。部分资金未能在当年内开支主要是由于项目跨年度实施，资金结转下一年度进行开支。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

市残联2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出2.39万元，完成年初预算数4.41万元的54.2%，比上年决算数2.64万元减少0.25万元。主要是我会认真贯彻落实中央八项规定及其实施细则精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算及2017年度决算均有所节约。其中：公务用车购置及运行费支出决算2.14万元；公务接待费支出决算0.25万元；无因公出国（境）费开支。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，与上年持平。

（二）公务用车购置及运行费支出2.14万元，完成年初预算4万元的53.5%，决算数小于年初预算数的主要原因是完成公车改革后，单位保留车辆数量减少，公务用车运行维护费支出减少。未购置新车，主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展各类日常办公业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2018年年初，市残联及三个二层中心共保有公务用车2辆，随着公车改革制度的施行，我会已按照有关规定办好手续将2辆公务用车移交至公务用车平台，截至2018年末，市残联及三个二层中心已不再保有公务用车。

（三）公务接待费支出0.25万元,主要用于按规定开支的各类公务接待支出。完成年初预算数0.41万元的60.98%，决算数小于年初预算数的主要原因是严格贯彻落实中央八项规定及其实施细则精神和厉行节约要求，从严控制接待费费开支。决算数比2017年度决算数0.23万元增加0.02万元，涨幅极小，主要原因是本年自治区主管部门加大工作督查力度，多次到我市检查工作。国内公务接待主要用于与国内相关单位交流工作及接受相关部门检查指导工作等发生的接待支出，本年共接待批次4次，人次19次，无国（境）外公务接待任务。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2018年度机关运行经费支出32.31万元，比2017年增加2.35万元，增幅7.84%，主要是本年新增行政人员移动通讯补贴、物业补贴等支出。

（二）政府采购支出情况说明。

2018年市残联政府计划采购219.51万元，实际采购191.93万元，使用的均为财政性资金。按采购类别分货物类39.17万元，工程类49.47万元，服务类103.29万元。授予中小企业合同金额219.51万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2018年12月31日，本部门共有车辆0辆，单位价值50万元以上通用设备1台（电视数字手语系统设备），单位价值100万元以上专用设备0台，办公及业务用房屋499.81万元，无形资产68.64万元（土地使用权）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金100万元，占一般公共预算项目支出总额的8%。组织对2018年度政府购买服务残疾人技能培训项目支出开展绩效自评，共涉及资金  99.5万元，占政府性基金预算项目支出总额的99.5%。

组织对1个部门开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出99.5万元。从评价情况来看，我会通过政府购买服务方式，组织实施政府购买残疾人职业技能及农村实用技术培训服务项目，为全市2000名残疾人提供培训服务，项目经费为500万元。“十三五”期间，我市共培训残疾人840人，任务完成率为42%；市本级财政资金累计支出198.5万元，财政预算资金完成率为39.7%。“十三五”期间，市残联每年免费为全市400名残疾人提供各类培训服务，项目经费计100万元，补贴标准为2500元/人。2018年度，我市共培训残疾人424人，完成率为106%，领取合格证书人数为424人，合格率为100%。

2.部门决算中项目绩效自评结果

我部门根据年初设定的绩效目标，政府购买服务残疾人技能培训项目自评得分为100分。项目开展顺利，实施过程中暂未发现其他问题。

附件：1.百色市残疾人联合会2018年度部门决算报表

2.项目绩效评价报告

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。